Rating beeinflusst Zinskonditionen

Risikobewertung

Beim Rating werden Kreditnehmer in unterschiedliche Risikoklassen eingeteil („to rate“ aus dem Englischen bedeutet soviel wie „bewerten“ oder „abschätzen“). Die Bank schätzt beim Rating durch ein Notensystem ab, ob das zu bewertende Unternehmen die künftigen Zins- und Tilgungsverpflichtungen termingerecht und vollständig erfüllen kann oder nicht.

Die Ratingverfahren beruhen zum einen auf der Analyse finanzwirtschaftlicher Größen und zum anderen auf der Bewertung qualitativer Faktoren. Das Ergebnis wird sich in den angebotenen Zinskonditionen widerspiegeln. Das System wird auch bei öffentlichen Förderprogrammen umgesetzt.

Basel II und III

Die „Spielregeln“ bei der Kreditvergabe wurden mit der Einführung von „Basel II“ verändert. Differenzierte Bewertungssysteme für Kreditrisiken haben an Bedeutung gewonnen. Grund genug für alle gewerblichen Kreditnehmer, sich mit dem Thema intensiv zu beschäftigen.

Basel II bezeichnet die Neugestaltung der Eigenkapitalvorschriften für Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute. Diese Regelungen wurden vom Baseler Ausschuss (Sitz in der Stadt Basel) für Bankenaufsicht entwickelt. Sie müssen seit  dem 1. Januar 2007 in allen Mitgliedsländern der EU angewandt werden.

Basel III bezeichnet ein geplantes ergänzendes Regelwerk des Baseler Ausschusses. Es basiert einerseits auf den Erfahrungen mit dem Vorgänger aus dem Jahre 207 und andererseits auf den Erkenntnissen und Erfahrungen aus der weltweiten Finanz- und Wirtschaftskrise ab 2007.

Im Dezember 2010 wurde die vorläufige Endfassung von Basel III veröffentlicht, wenngleich noch einzelne Aspekte in Diskussion sind. Die Umsetzung in der EU wird über Änderungen der Capital Requirements Directive (CRD) erfolgen und soll ab 2013 schrittweise in Kraft treten.

Hinweise aus erster Hand

10 Tipps für Unternehmen

Ob es um Bonität, Bilanzpolitik, Eigenkapitalbasis oder um Nachfolgefragen oder den Umgang mit der Hausbank geht - die Experten der IHK Nord Westfalen haben themenrelevante Hinweise zusammengestellt, die Unternehmen fit für das Rating machen.

Basel II + Basel III

Stellungnahmen IHKs

Die IHK-Organisation hat sich über den DIHK mit Stellungnahmen in die Diskussion um "Basel II und III" eingebracht. Sie hat sich dafür eingesetzt, dass es durch die Reform weder zu einer unangemessenen Verteuerung der Finanzierungskonditionen kommt, noch die gewachsenen Strukturen in Deutschland übergangen werden.